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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司去年買(mǎi)車(chē)未付全款當(dāng)時(shí)入固定資產(chǎn)，后面公司把車(chē)抵押做融資性售后回租，如果要改分錄怎么處理，入賬金額是入貸款金額還是抵押金額
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補(bǔ)固定資產(chǎn)
入帳
借固定資產(chǎn)
貸應(yīng)付賬款銀行存款等
次月折舊
借：固定資產(chǎn)——融資性售后回租固定資產(chǎn)
貸：固定資產(chǎn)——在用固定資產(chǎn)
借：銀行存款
貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款——售后回租負(fù)債 ?
?確認(rèn)融資費(fèi)用?
借：未確認(rèn)融資費(fèi)用
貸：銀行存款 ??
后續(xù)租金支付
每月支付租金時(shí)：
借：長(zhǎng)期應(yīng)付款——售后回租負(fù)債
貸：銀行存款 ??
08/21 16:27
84784988 
08/21 16:41
可以做到費(fèi)用里面嗎已經(jīng)付款的首付款
郭老師 
08/21 16:44
固定資產(chǎn)你收到了就做這個(gè)
84784988
08/21 17:41
付的首付，不想入固定資產(chǎn)每個(gè)月要折舊
郭老師
08/21 17:41
這個(gè)固定資產(chǎn)在你單位的名下吧
你的意思是不準(zhǔn)備做固定資產(chǎn)直接做費(fèi)用
84784988
08/21 17:46
用員工名字做的抵押貸款，不好在入固定資產(chǎn)了把，每個(gè)月計(jì)提折舊每個(gè)月的貸款利息是不是都需要付
郭老師
08/21 17:51
過(guò)戶(hù)了嗎
沒(méi)有的話(huà)還是做固定資產(chǎn)
是按月支付利息
84784988
08/21 17:54
也就是說(shuō)現(xiàn)在每個(gè)月還需要計(jì)提折舊，也要入未確認(rèn)融資費(fèi)用
郭老師
08/21 17:58
對(duì)的
未確認(rèn)融資費(fèi)用，這個(gè)是以后需要還的利息
84784988
08/21 18:00
那每個(gè)月入的固定資產(chǎn)卡片應(yīng)該入哪個(gè)數(shù)，機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票上的金額嗎
郭老師
08/21 18:03
機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票上面的加上購(gòu)置稅的
84784988
08/21 18:35
那之后的貸款又怎么入賬，結(jié)轉(zhuǎn)不是有兩筆了
郭老師
08/21 18:40
借長(zhǎng)期應(yīng)付款貸銀行存款
84784988
08/21 18:48
我就是理解不了固定資產(chǎn)入這么多，然后未確認(rèn)融資費(fèi)用又是一筆，一個(gè)資產(chǎn)入折舊一個(gè)入負(fù)債
郭老師
08/21 18:49
這個(gè)未確認(rèn)融資費(fèi)用是你以后需要支付的利息
固定資產(chǎn)是你單位有這個(gè)車(chē)
折舊是因?yàn)橛泄潭ㄙY產(chǎn)。
84784988
08/21 19:35
借固定資產(chǎn)
貸固定資產(chǎn)在用固定資產(chǎn)是不是之前為付款的那些錢(qián)
郭老師
08/21 19:37
做融資性售后回租的當(dāng)月來(lái)做
84784988
08/21 21:51
抵押額低于實(shí)際額差額又怎么處理
郭老師
08/21 22:52
做營(yíng)業(yè)外支出里面
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