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老師，下午好！當月購入原材料，當月沒有收到發(fā)票，是不是要記到暫估入庫？當月銷售商品，當月沒有開票，是不是等開發(fā)票的當月確認收入
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，要的，這個要先暫估入賬的
08/23 14:45
84784949 
08/23 14:47
那當月銷售的商品，為啥要等開發(fā)票的時候才確認收入？
劉艷紅老師 
08/23 14:47
當月銷售的，要確認無票收入的
84784949
08/23 14:48
那就是要更改增值稅申報表
84784949
08/23 14:49
那還不如等開了發(fā)票再確認收入呢
劉艷紅老師
08/23 14:50
有合同按合同約定，沒有合同按貨物發(fā)出時間
84784949
08/23 14:51
比如我們跟海底撈合作，7月份的貨款，要等8月5號才對賬，對完賬8月6號才開發(fā)票
84784949
08/23 14:52
如果要跟增值稅的申報表收入一致的話，那就是8月份才確認收入
84784949
08/23 14:53
做無票收入的分錄，是不是借:應收賬款，貸:主營業(yè)務收入
劉艷紅老師
08/23 14:53
還要把稅也要寫出來的
84784949
08/23 14:54
賣蔬菜，是免稅的呀
劉艷紅老師
08/23 14:55
那就不用，如果有的話就需要寫出來
84784949
08/23 14:59
我就是不會在增值稅申報表上怎么操作無票收入，等開了票出來，又要改那個增值稅的申報表
劉艷紅老師
08/23 15:00
你們是一般人還是小規(guī)模？
84784949
08/23 15:02
一般納稅人
劉艷紅老師
08/23 15:05
有個無票收入，填在這里就可以，下個月你再填負數(shù)
劉艷紅老師
08/23 15:05
你們合同上有約定嗎？
84784949
08/23 15:06
本來我做賬是當月購進，當月銷售，都是當月確認成本跟收入，后面把收入改成跟增值稅收入一致，就變得有點不會做了
劉艷紅老師
08/23 15:08
現(xiàn)在是稅務局要你先確認收入嗎？
劉艷紅老師
08/23 15:09
你可以當月就把票開了
84784949
08/23 15:09
不是呢！我們稅審的讓我按照開票日來確認收入
84784949
08/23 15:10
本來是7月份的收入，又變成8月份的收入了
84784949
08/23 15:10
如果是按開票日掛賬，那此不是購進原材料也要按開票的時間來掛賬
劉艷紅老師
08/23 15:12
7月的出售了，7月也開票了嗎？
84784949
08/23 15:13
6月份銷售的，是7月5號才對賬呀，然后7月6號開發(fā)票
84784949
08/23 15:14
現(xiàn)在只要企業(yè)所得稅收入跟增值稅收入不一致都會提示了
84784949
08/23 15:14
以前是不會的
劉艷紅老師
08/23 15:16
7月確認收入可以，為什么要放到8月確認收入了？
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