好的，我馬上上傳表格，謝謝老師！

好的好的，收到，我去看題

現(xiàn)在看增值稅是那個(gè)數(shù)字，老師指導(dǎo)一下，現(xiàn)在是二個(gè)單位核算稅費(fèi)怎樣核算稅費(fèi)，老師指導(dǎo)一下，按開票金額核算數(shù)據(jù)嗎？

老師還有所得稅是7.434萬元，老師查看一下，怎么2023年1月份只交了5.3947萬元，老師指導(dǎo)一下，不知道是什么情況？這個(gè)所得稅是不是7.434萬元，老師幫我核對一下

好的好的，那我一起回答

您好，要看增值稅申報(bào)表上的“應(yīng)納稅額合計(jì)”這一欄，這是你需要申報(bào)的增值稅金額。在你提供的表格中，這個(gè)數(shù)字是555782.11元。至于附加稅，通常是按照增值稅的一定比例來計(jì)算的，比如城市維護(hù)建設(shè)稅可能是7%，教育費(fèi)附加是3%，地方教育附加是2%，加起來是12%。如果當(dāng)?shù)卣哂袦p半優(yōu)惠，那么實(shí)際征收的稅率就是6%。所以，附加稅的計(jì)算公式就是：555782.11元乘以6%，得出的結(jié)果是33346.93元。這就是你需要繳納的附加稅金額。 應(yīng)納稅所得額是1986841.21元，乘以25%的稅率，算出來的應(yīng)納所得稅額是496710.30元，也就是49.6710萬元。但表格里顯示實(shí)際應(yīng)納所得稅額是74342.06元，也就是7.434萬元。至于為什么2023年1月份只交了5.3947萬元，可能是因?yàn)槟菚r(shí)候只預(yù)繳了一部分稅款，或者享受了某些稅收優(yōu)惠，導(dǎo)致實(shí)際繳納的稅款比計(jì)算出來的要少。所以，7.434萬元確實(shí)是計(jì)算出來的所得稅金額，但實(shí)際繳納的金額可能會(huì)因?yàn)楦鞣N原因有所不同。

老師，附加稅它是算的是29273.07元，所以附加稅是怎樣算的？而且就是兩個(gè)單位，它要分別核算稅費(fèi)。老師，請問怎樣跟他們核算稅費(fèi)？

這個(gè)預(yù)繳的是不是看那個(gè)嗯，申請復(fù)列資料表四是不是看預(yù)繳的它有2 28.33萬元，您幫我看一看老師，因?yàn)檫@個(gè)預(yù)繳的就相當(dāng)于我們還剩下沒有繳，因?yàn)槟莻€(gè)甲方他也要看這個(gè)報(bào)表，所以我就跟你說一下怎樣去去核算這個(gè)預(yù)繳的這個(gè)費(fèi)用

?您好，1. 洗衣收入按3%稅率計(jì)算增值稅。 轉(zhuǎn)讓舊洗衣機(jī)按2%稅率計(jì)算增值稅。 租金收入按5%稅率計(jì)算增值稅。 將這三部分的增值稅加起來，就是洗衣坊當(dāng)月應(yīng)納的增值稅總額。 2.公司已經(jīng)預(yù)繳了283,336.19元的稅款，但這個(gè)月沒有用這筆錢去抵減應(yīng)繳的稅款，所以這筆錢會(huì)留到下個(gè)月繼續(xù)用。你可以告訴甲方，這筆預(yù)繳稅款以后會(huì)用來減少你們需要繳納的稅款，不用擔(dān)心會(huì)多繳稅。

老師總的增值稅為555782.11元，但是附加稅是29273.07元，附加稅是怎樣核算出來的，老師指導(dǎo)一下，明天回復(fù)，謝謝老師！

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等

?您好，總的增值稅為555782.11元，但是附加稅是29273.07元，我驗(yàn)算減半也對不上。 如果咱們公司有產(chǎn)品賣到國外，也就是出口，國家可能會(huì)免掉這部分銷售的增值稅。但是，附加稅還是要交的，它是根據(jù)免掉的增值稅來計(jì)算的。所以，即使增值稅免掉了，咱們還是得根據(jù)這個(gè)免掉的金額來交附加稅。 這就是為什么咱們公司算出來的附加稅是29,273.07元，而不是按照全部增值稅555,782.11元來計(jì)算的原因。具體怎么算，還得看咱們公司出口了多少，

好的，老師我問一下，一般核算。交了稅費(fèi)是看這個(gè)增值稅的報(bào)表為準(zhǔn)，還是看完稅證明為標(biāo)，現(xiàn)在是兩個(gè)單位，這些稅費(fèi)由甲方承擔(dān)，是給什么依據(jù)給他為標(biāo)準(zhǔn)老師指導(dǎo)一下，

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等

?對不起，剛才在開會(huì)。要確定稅費(fèi)誰承擔(dān)，主要看兩個(gè)東西：一是你們和甲方簽的合同，里面會(huì)寫清楚誰負(fù)責(zé)稅費(fèi)；二是完稅證明，這是稅務(wù)機(jī)關(guān)給的，證明稅費(fèi)已經(jīng)交了。給甲方看這些，他們就能明白稅費(fèi)是怎么算的，誰該負(fù)責(zé)。如果合同里說甲方負(fù)責(zé)，那就給他們看這些文件，他們就會(huì)按合同辦事。