算是多開了吧，項目A原簽訂合同100萬，因一些原因只做了80萬，之前跟供應商按100萬合同所需的材料談好了采購事宜并開票過來了，現(xiàn)在不需要這么多材料了

你們開紅字信息表，對方紅沖部分就可以

因為是去年取得的發(fā)票，要退回發(fā)票給供應商吧，那怎么做賬務處理？是在今年做紅沖還是去改去年的賬和申報表呢？

這個今年紅沖，直接減少當年的成本就可以，不用去動前面的

發(fā)票要找出來退回給供應商嗎？

不用的，對方直接紅沖就可以了

老師還有個問題，A項目去年取得的成本發(fā)票退回去供應商，在今年紅沖，然后把別的項目多出的成本調過來平賬，那么匯繳已結束，這種情況要調增嗎？

不用，這種不用調增的

意思是A項目去年結轉成本了，今年發(fā)現(xiàn)B項目提前結算，就還有多余成本，想調到A項目去，因為A項目去年年末有取得發(fā)票，想著退回去供應商應該能接受，其他成本票都太久了不好退，但是去年A項目已結轉成本，今年做紅沖和調成本進來，這樣可以可行嗎？

如果稅務局不查賬就沒事，按理說是不能的，不查賬就沒事

明白，感謝老師耐心指導！

不客氣，很高興為您服務