您好，錢已經(jīng)花了，賬就不用調(diào)，原來的分錄不用動(dòng)；但因?yàn)榘l(fā)票稅務(wù)不認(rèn)，你只需要在匯算清繳時(shí)把9800元成本做納稅調(diào)增，調(diào)表不調(diào)賬。相當(dāng)于無票費(fèi)用， 調(diào)整A105000第30行（十七）其他

稅務(wù)要求此發(fā)票不能入賬，必須調(diào)整 該如何調(diào)整了

您好，我們更正匯繳申報(bào)，調(diào)增就是不能入賬了呀

但是我的年報(bào)無法調(diào)整 因?yàn)闀簳r(shí)要在喂養(yǎng)期間無成本，只有費(fèi)用，此發(fā)票也是計(jì)入消耗性生物資產(chǎn)的

您好，稅務(wù)他只管我們交稅少?zèng)]少，錢是花了，我們?cè)趺凑{(diào)，就是申報(bào)時(shí)調(diào)增嘛，也就是稅務(wù)不認(rèn)這個(gè)費(fèi)用

我是計(jì)入消耗性生物資產(chǎn)，本年無收入無成本只有管理費(fèi)，我這邊直接調(diào)增管理費(fèi)嗎

您好，不是，剛才沒注意，我們這張發(fā)票現(xiàn)在只有上面2個(gè)分錄根本不影響所得稅，因?yàn)闆] 有損益科目，稅務(wù)知道我們是怎么入賬的么，這這個(gè)消耗性生物資產(chǎn)也不是損益科目，要么這樣，把第2個(gè)分錄紅沖了， 再? 借：管理費(fèi)用? ?借：原材料（負(fù)） 這樣相當(dāng)于買的飼料就是入的管理費(fèi)用，在匯繳時(shí)調(diào)增管理費(fèi)用

稅務(wù)知道我們剛開始計(jì)入原材料 后面轉(zhuǎn)入消耗性生物資產(chǎn)因?yàn)楸仨毺峁┵徺I時(shí)入賬憑證

哦哦，我覺得這位稅務(wù)人員也不專業(yè)，根本沒有影響利潤，他說不能入賬，我們錢花了，銀行存款怎么平呀，只是這個(gè)發(fā)票入賬影響利潤時(shí)，在年度匯繳時(shí)申報(bào)調(diào)增

啦需要和稅務(wù)機(jī)關(guān)如何解釋了

把這2個(gè)分錄和紅沖第2個(gè)分錄，原材料紅沖，記管理費(fèi)用的分錄，還有匯繳申報(bào)更正后打印出來，跟專管員說納稅調(diào)增了