老師你好，請教下您，就是我們是做售貨機的，有中間人找的地皮，但是地租費是我們公司對公付出去的，領導意思這個錢要掛在這個中間人頭上，因為我們也給中間人銷售額的提點做成本，那我這個分錄如何做呢，是借：其他應收款-中間人 3000貸，應付賬款-甲公司3000，借：主營業(yè)務成本-銷售提成 500 貸應付賬款-中間人，如果我要跟中間人對沖賬，是借：其他應收-中間人 貸：應付賬款-中間人么？具體分錄是什么呢