問題已解決
繳納車輛保險費用,增值稅專票價款是8870.19因為有折扣實際付現(xiàn)金7570,想用多余的金額沖別的,分錄怎么做



你好!你多余的部分應該計入營業(yè)外收入了。
沒辦法對沖了
2018 10/09 17:01

84785024 

2018 10/09 17:03
那我直接用實際付的金額記賬成么,實際付款金額小于發(fā)票金額成不成,成的話是
借管理費用保險費貸庫存現(xiàn)金

宋生老師 

2018 10/09 17:14
你好!你可以剩余的當現(xiàn)金付或者計入營業(yè)外收入。

84785024 

2018 10/09 17:16
本來就是用現(xiàn)金付的,多出來的怎么當現(xiàn)金付,而且現(xiàn)在公司是沒有收入的

宋生老師 

2018 10/09 17:18
你好!如果是這樣,你現(xiàn)金不付的,優(yōu)惠的差額部分,計入營業(yè)外收入。

84785024 

2018 10/09 17:24
就是借,管理費用貸庫存現(xiàn)金 多余的貸營業(yè)外收入是嗎?還有,可不可以直接按實際付的金額入賬

宋生老師 

2018 10/10 09:17
您好!是的。按實際的金額入賬,又跟發(fā)票對不上。除非重新開發(fā)票。
