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問題已解決
客戶抵賬來(lái)的汽車,現(xiàn)在賣給個(gè)人了,那我這邊要怎么做賬



抵賬的時(shí)候你借方計(jì)入的科目是?
2018 11/03 11:17

84784949 

2018 11/03 11:20
這個(gè)是抵的貨款

鄒老師 

2018 11/03 11:21
你好,我知道是抵的貨款,你當(dāng)時(shí)借方是計(jì)入固定資產(chǎn)科目核算嗎

84784949 

2018 11/03 11:22
還沒有做處理

鄒老師 

2018 11/03 11:23
你好
抵賬 借;固定資產(chǎn) 貸;應(yīng)收賬款
變賣 借;固定資產(chǎn)清理 貸;固定資產(chǎn)
借;銀行存款 貸;固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)
借;待處置資產(chǎn)損益 貸;固定資產(chǎn)清理(或相反分錄)

84784949 

2018 11/03 11:35
老師,最后一步是,第三步回款,不就處理完了嗎

鄒老師 

2018 11/03 12:59
你好,因?yàn)榈仲~的金額與你處置金額不一定一致,處置車輛可能賺錢,也可能賠錢,這中間的差額需要通過待處置資產(chǎn)損益科目來(lái)核算的

84784949 

2018 11/03 13:08
好的,還有個(gè)問題,客戶給我們開的是專票,合理嗎?我們是一般納稅人賣給個(gè)人,開票是普票還是專票呢

鄒老師 

2018 11/03 13:09
你好,供應(yīng)商是可以給你單位開具專用發(fā)票的
賣給個(gè)人,應(yīng)當(dāng)開具普通發(fā)票

84784949 

2018 11/03 13:10
那我們沒有普通發(fā)票,是不是要去國(guó)稅代開

鄒老師 

2018 11/03 13:10
你好,你可以去稅局領(lǐng)購(gòu)普通發(fā)票回來(lái)在系統(tǒng)給個(gè)人開具

84784949 

2018 11/03 13:12
那客戶給我們的專票,要進(jìn)項(xiàng)抵扣不

鄒老師 

2018 11/03 14:03
你好,你單位如果是一般納稅人,是可以進(jìn)項(xiàng)抵扣的
