問題已解決
原來的會計把我公司17年4月份交的本月的所得稅會計科目做成了借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費_應(yīng)交所得稅。請問老師現(xiàn)在我應(yīng)如何調(diào)整?若不調(diào)整有何影響?



他做在了哪一年???
2018 12/16 22:32

84785017 

2018 12/16 22:36
不好意思了 我寫錯了,是會計分錄寫錯了,就是17年4月份的在當(dāng)月寫錯了會計分錄

馬老師 

2018 12/16 22:50
屬于啥時候的稅?什么時候交的??

84785017 

2018 12/16 22:52
也就是說她把應(yīng)計提的所得稅,做成了年度匯算清繳會計分錄。請問18年12月份了也就是現(xiàn)在我應(yīng)該如何調(diào)整?若不調(diào)整有何影響嗎?

84785017 

2018 12/16 22:55
屬于17年第一季度的所得稅,17年4月份交的

馬老師 

2018 12/16 23:42
調(diào)整一下,借所得稅貸以前年度損益調(diào)整!

84785017 

2018 12/17 07:40
調(diào)整過后,在做一張計提所得稅的分錄嗎?這樣的話最后會結(jié)轉(zhuǎn)利潤的,這是17發(fā)生的了,不是會影響18年的利潤

馬老師 

2018 12/17 07:42
你意思是17年第一季度所得稅在2018年才做賬???

84785017 

2018 12/17 09:02
不是的 是17年4月繳納當(dāng)月的所得稅,本月也做賬了,現(xiàn)在檢查出來當(dāng)時做的是錯的

馬老師 

2018 12/17 09:07
那你以前年度損益所以調(diào)整有么有期末余額數(shù)??
