問題已解決
老師年底應(yīng)交稅費-城建稅,應(yīng)交稅費-教育費附加,應(yīng)交稅費-印花稅 需要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅里嗎?



您好,城建稅,教育費附加,印花稅不需要轉(zhuǎn)到未交增值稅,計提的時候,借稅金及附加--城建稅等明細(xì)科目貸應(yīng)交稅費--城建稅等明細(xì)科目,繳納的時候,借應(yīng)交稅費--城建稅等明細(xì)科目貸銀行存款
2018 12/19 21:39

84784973 

2018 12/19 21:41
就只要結(jié)轉(zhuǎn)一個增值稅中,已交稅金,銷項稅,進項稅3個子科目轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅科目即可?

文老師 

2018 12/19 21:48
是的,增值稅的是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的

84784973 

2018 12/19 21:59
除了損益科目還有哪些科目需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?

文老師 

2018 12/19 22:05
制造費用需要轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本,本年利潤也需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配

84784973 

2018 12/19 22:07
生產(chǎn)成本要轉(zhuǎn)庫存商品轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本嗎?

文老師 

2018 12/19 22:10
是的,這個根據(jù)實際的結(jié)轉(zhuǎn),不一定是轉(zhuǎn)平

84784973 

2018 12/19 22:15
生產(chǎn)成本有余額也沒事,對吧

文老師 

2018 12/19 22:18
是的,可以游余額的

文老師 

2018 12/19 22:18
是的,可以有余額的
