2017年錯誤分錄是借:管理費用1000，貸:庫存現(xiàn)金1000，正確的分錄是借:管理費用500，貸:銀行存款500

你好 借；庫存現(xiàn)金 1000 貸；以前年度損益調(diào)整——管理費用 500 銀行存款 500 做這個調(diào)整分錄

這個分錄我有點看不懂哈

以前年度調(diào)整損益最后如何處理

你好，分錄看不懂的地方具體是？ 以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤 借；以前年度損益調(diào)整 貸；利潤分配——未分配利潤

為什么借庫存現(xiàn)金1000

2017年錯誤分錄是借:管理費用1000，貸:庫存現(xiàn)金1000，正確的分錄是借:管理費用500，貸:庫存現(xiàn)金500，這樣呢

你好，因為你錯誤的計入庫存現(xiàn)金貸方，而實際是銀行存款貸方支付，所以調(diào)整需要計入庫存現(xiàn)金借方1000才是的

這樣不是要調(diào)整資產(chǎn)負債表年初數(shù)了嗎，不然未分配利潤期末數(shù)和利潤表凈利潤勾稽關(guān)系不等了啊

你好，是調(diào)整期末余額 未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 資產(chǎn)負債表與利潤表符合這個勾稽關(guān)系就可以的

那如果去年錯誤分錄是借:應(yīng)收賬款11600，貸:主營業(yè)務(wù)收入10000，銷項稅額1600，其實正確分錄借:應(yīng)收賬款20000，貸:主營業(yè)務(wù)收入17241.38，銷項稅額2758.62，那又如何處理

你好，不做這個分錄 借；應(yīng)收賬款 8400 貸；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入 7241.38 應(yīng)交稅費（銷項稅額 ）1158.62

意思我現(xiàn)在還要繳納銷項稅額1158.62嗎

這個稅如何繳納？算未開票收入繳納嗎

你好，還需要確認銷項稅額 1158.62 按銷項稅額與進項稅額的差額計算納稅 這個就需要看你這20000的金額是否開具發(fā)票了

沒有開具發(fā)票

你好，那說明就是無票收入了