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問題已解決
12月份付了物業(yè)費(fèi)23754,發(fā)票得2月份才能開來,付款付款后,借方應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)科目呢?



同學(xué) 您好
借:預(yù)付賬款
貸:銀行存款
2019 01/09 10:36

84784970 

2019 01/09 10:40
老師,這是19年全年的物業(yè)費(fèi),我1月需要攤銷費(fèi)用,分錄借管理費(fèi)用貸待攤,那么待攤就是負(fù)數(shù),等發(fā)票來了,我在把用預(yù)付賬款沖回,對嗎

84784970 

2019 01/09 10:41
是長期待攤費(fèi)用-物業(yè)費(fèi)

bamboo老師 

2019 01/09 10:45
等發(fā)票來的時(shí)候
借:管理費(fèi)用——物業(yè)費(fèi) 按月攤銷金額
貸:預(yù)付賬款
然后按月攤銷 以后月份攤銷的時(shí)候可以附攤銷表
