00:10:00
問題已解決
發(fā)票已認證，但發(fā)現(xiàn)錯誤，需要進項轉出，會計分錄如何做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
后期還會收到紅字發(fā)票和正確的藍字發(fā)票嗎
2019 01/13 17:36
84785009 
2019 01/13 17:40
通行費認證了，但發(fā)現(xiàn)不屬于公司，如何做轉出
宸宸老師 
2019 01/13 17:52
就是說做的進項后期發(fā)現(xiàn)是不得抵扣的對吧？
那就做分錄
借 管理費用等
貸 應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)
期末，
借 應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)
貸 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
(當然實際工作中，我們只需要根據(jù)銷項進項等余額一起結轉即可)
84785009
2019 01/13 18:24
老師，那就是說我拿到發(fā)票的時候做借管理費用 應交稅費-應交進項稅 貸庫存現(xiàn)金 接著在做你說的這兩筆分錄
宸宸老師
2019 01/13 18:29
如果您當月就發(fā)現(xiàn)不能抵扣，
借 管理費用 (價稅合計)
貸 庫存現(xiàn)金
84785009
2019 01/13 18:54
我是當月已經(jīng)抵扣，抵扣后發(fā)現(xiàn)錯誤，正確的處理方法分錄麻煩老師跟我講一下
宸宸老師
2019 01/13 19:01
您當時做了什么分錄？
84785009
2019 01/14 03:12
沒做分錄
84785009
2019 01/14 03:58
老師，通行費在12月做了認證抵扣，我在報12月增值稅做了進項轉出，請問下這筆業(yè)務我在收到通行費發(fā)票時的業(yè)務處理會計分錄以及轉出的會計分錄，謝謝老師
宸宸老師
2019 01/14 06:58
1. 借 管理費用等
應交稅費-應交增值稅(進項稅額)
貸 庫存現(xiàn)金等
2、進項稅額轉出的時候
借 管理費用等
貸 應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)
閱讀 2760
描述你的問題，直接向老師提問
803
意見反饋
