是的

那你在匯出工資時(shí)的分錄掛往來(lái)了嗎？

還沒(méi)做，第一次做，想問(wèn)下老師，第一次做想規(guī)范點(diǎn)

您先付給你勞務(wù)公司時(shí) 借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款 給你發(fā)票時(shí) 借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 其他應(yīng)收款 企業(yè)負(fù)擔(dān)社保:借:管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)收款

老師，沒(méi)明白為啥要做其他應(yīng)收款

因?yàn)槟愀谴l(fā)工資關(guān)系，他只是幫你發(fā)工資

不好意思，正好家里來(lái)了人 發(fā)票開過(guò)來(lái)了，我們才付錢，也要通過(guò)往來(lái)帳款核算嗎

還有收取了服務(wù)費(fèi)，做什么科目

你們是不是工資先匯給的代理公司

服務(wù)費(fèi)：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)

做好工資表，然后再開發(fā)票過(guò)來(lái)，再把錢打過(guò)來(lái)

你是發(fā)票先給你，然后你給他匯款，他給你代發(fā)是這樣的流程嗎

是的

所以這樣你要先掛往來(lái)，因?yàn)椴皇悄阕约喊l(fā)放公司，你給代理公司打錢要先掛往來(lái)，然后沖往來(lái)，要不銀行這筆款沒(méi)法沖減

哦，明白，謝謝老師，這么晚還為我解答，謝謝啦

不客氣，早點(diǎn)休息！晚安！