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公司有庫存商品入庫沒有收到發(fā)票，還有尾款要付給對方。分錄怎么做
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借：庫存商品-暫估入庫 應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額貸：應(yīng)付賬款
收到發(fā)票時，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額
2019 02/17 22:05
84785000 
2019 02/17 22:10
這個庫存商品暫估已經(jīng)跨年了，之前的會計 做的是 借 庫存商品 貸 應(yīng)付賬款-暫估 然后這筆款一直沒有付，發(fā)票一直沒有收到，這個是去年的賬務(wù)
84785000
2019 02/17 22:42
這個庫存商品暫估已經(jīng)跨年了，之前的會計 做的是 借 庫存商品 貸 應(yīng)付賬款-暫估 然后這筆款一直沒有
軼塵老師 
2019 02/17 22:43
款一直沒有是什么意思？
84785000
2019 02/17 23:19
款也一直沒有付
軼塵老師
2019 02/18 08:11
不影響損益。還按上述方法進行處理
84785000
2019 02/18 09:41
之前的會計沒有做應(yīng)交稅費-抵扣進項稅那一項，我收到發(fā)票的時候是不是要把她的暫估沖紅
84785000
2019 02/18 10:24
之前的會計沒有做應(yīng)交稅費-抵扣進項稅那一項，我收到發(fā)票的時候是不是要把她的暫估沖紅。然后如果庫存商品還沒到我要做一筆和你一樣的分錄嗎？因為她這個是去年暫估的。今年我是不管還是？
軼塵老師
2019 02/18 10:32
如果發(fā)票還沒來，先確認待抵扣進項稅額，從庫存商品中沖紅，這樣庫存商品的數(shù)字比較準確；
之后等發(fā)票來了之后，確定實際金額與暫估金額有無差異，有就調(diào)整，沒有就按上述方法處理；
你的貨款還沒支付，所以不**于擔心發(fā)票的問題，及時催一催供貨商。
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