問題已解決
小企業(yè)會計準則下,調整以前多計費用,是不是可以直接借:其他應付款貸,管理費用,不用通過以前年度損益調整科目?原憑證科目是借:管理費用,貸:庫存現金



您好
如果金額不大的話 可以這樣調整
2019 02/28 18:35

84784956 

2019 02/28 18:38
金額是2仟的樣子,原科目是借,管理費用,貸庫存現金,現在沖回沒有收到現金,可以做:其他應付款科目嗎?

bamboo老師 

2019 02/28 18:44
您是沒有用現金支付還是什么意思?

84784956 

2019 02/28 18:46
用現金付了,發(fā)現重復報銷了,要收回錢,但是還沒有收到,會沖后面的報銷

bamboo老師 

2019 02/28 18:54
那您收到錢的時候做一筆相同的紅字分錄就可以了

84784956 

2019 02/28 19:26
好的,這兩種方法哪種沖銷更好些了

bamboo老師 

2019 02/28 19:50
收到錢的時候直接沖銷比較合適

84784956 

2019 02/28 19:52
不是,我是說沖的是個,借,庫存現金,貸,以前年度損益調整,還是借庫存現金,貸,管理費用,哪種比較好

bamboo老師 

2019 02/28 19:52
金額不大的話 就沖管理費用好了

84784956 

2019 02/28 19:52
這兩種方法到底有什么區(qū)別呢?是不是第二種方法的時候,匯算清繳可以不用調整報表

bamboo老師 

2019 02/28 19:53
第二種方法的時候,匯算清繳可以不用納稅調整 第一種方法要納稅調整

84784956 

2019 02/28 19:55
哦,財務報表不需要調整吧

bamboo老師 

2019 02/28 20:01
財務報表不需要調整
