00:10:00
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，建筑服務(wù)附表四：期初數(shù)，本期發(fā)生，本期應(yīng)抵減稅額，本期實(shí)際抵減稅額，期末余額。都在什么情況下填寫(xiě)，老師能舉例說(shuō)明一下么？謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，一般有預(yù)繳稅款就需要調(diào)整本期發(fā)生額，如果本期應(yīng)納稅額超過(guò)預(yù)繳稅款的金額，就按照預(yù)繳稅款金額填寫(xiě)本期實(shí)際抵減稅額，也就是本期發(fā)生額和本期實(shí)際抵減稅額金額一致。
2019 03/15 22:34
牛老師 
2019 03/15 22:36
如果本期有留抵稅額就暫時(shí)不填寫(xiě)本期實(shí)際抵減稅額的金額，這樣就會(huì)產(chǎn)生期末余額，就是企業(yè)以后可以抵減的稅額。下個(gè)月期初余額就等于這個(gè)月的期末余額。如果下個(gè)月應(yīng)納稅額超過(guò)期初余額，本期實(shí)際抵減稅額就填寫(xiě)期初余額，進(jìn)行稅款抵扣。
閱讀 2077
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
450
意見(jiàn)反饋
