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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年12月份暫估了一筆庫(kù)存,但是這個(gè)月才收到暫估庫(kù)存的發(fā)票,12月份暫估多了1724.14元金額,現(xiàn)在要怎么要調(diào)整這筆分錄呀



您好
請(qǐng)問(wèn)您暫估時(shí)候分錄怎么寫(xiě)的
2019 03/18 16:17

84785027 

2019 03/18 16:19
借;庫(kù)存商品 24137.93 貸:應(yīng)付賬款-暫估款24137.93

84785027 

2019 03/18 16:21
借;庫(kù)存商品 24137.93 貸:應(yīng)付賬款-暫估款24137.93現(xiàn)在發(fā)票金額是22413.79,多結(jié)轉(zhuǎn)了1724.14成本

bamboo老師 

2019 03/18 16:21
借:庫(kù)存商品 -1724.14
應(yīng)付賬款-暫估款24137.93
貸:應(yīng)付賬款 24137.93-1724.14=22413.79

84785027 

2019 03/19 11:50
不涉及以前年度損益調(diào)整嗎?

bamboo老師 

2019 03/19 11:50
您庫(kù)存商品已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售了么
