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公司營(yíng)業(yè)收入50萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)成本是30萬(wàn)元，求公司作為一般納稅人和小規(guī)模納稅人所需要繳納的稅種和稅額。查賬征收和核定征收所需要繳納的稅額。
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你好，增值稅一般納稅人沒有減免，小規(guī)模月不超過10萬(wàn)，季度不超過30萬(wàn)減免增值稅
所得稅查賬征收按應(yīng)納稅所得額計(jì)算稅額。核定征收是看收入*核定率*企業(yè)所得稅稅率。
2019 03/22 11:32
84784979 
2019 03/22 17:13
老師，是這個(gè)題，房地產(chǎn)公司，能幫我做一下嗎
月月老師 
2019 03/22 17:14
你好，核定征收率是多少。
84784979
2019 03/22 17:15
0.05
月月老師
2019 03/22 17:17
你好，核定征收=50*0.05*25%=0.625
查賬征收=（50-30）*5%=1（今年的所得稅政策，不超過100萬(wàn)，按5%計(jì)提繳納）
84784979
2019 03/22 17:22
那老師算各項(xiàng)稅金的也看一下吧，不會(huì)做，謝謝老師
月月老師
2019 03/22 17:24
你好，一般納稅人
城建稅：增值稅的7%，教育費(fèi)附加=增值稅的3%，地方教育附加=增值稅的2%。
84784979
2019 03/22 17:24
分錄呢
月月老師
2019 03/22 17:27
你好
借：營(yíng)業(yè)稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅
應(yīng)交稅費(fèi)—教育附加費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育附加費(fèi)
84784979
2019 03/22 17:29
老師還有小規(guī)模納稅人的情況
月月老師
2019 03/22 17:31
你好，這收人是多長(zhǎng)時(shí)間的呢，如果季度報(bào)稅，季度不超過30萬(wàn)，免征增值稅。
84784979
2019 03/22 17:32
題上寫了本月收入
84784979
2019 03/22 17:32
老師，可以完整的給一套圖片上題的答案嗎
月月老師
2019 03/22 17:36
你好，一般納稅人的行業(yè)，增值稅適用什么稅率呢
84784979
2019 03/22 17:37
一般納稅人10％，小規(guī)模納稅人5％
月月老師
2019 03/22 17:42
你好，
小規(guī)模選擇簡(jiǎn)易征收5%
借：應(yīng)交稅金—增值稅 2.5
貸：銀行存款2.5
借：營(yíng)業(yè)稅金及附加0.3
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城建稅 0.175
應(yīng)交稅費(fèi)—教育附加費(fèi) 0.075
應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育附加費(fèi)0.05
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交企業(yè)所得稅
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