超市聯(lián)營的紅酒，對方開來一月份的銷售票

您是餐飲公司是嗎，還是超市

超市

那是不是餐飲公司在你們超市買的紅酒，然后給你提供紅酒的聯(lián)營方拿過來的這個發(fā)票，實際是他直接開給餐飲公司的是嗎

不是我們是超市，但是我們的名字是餐飲公司寶雞分公司，我們經(jīng)營個超市上海那個公司是和我們聯(lián)營紅酒的

那就是他給你提供紅酒，然后您再銷售紅酒是吧，

是的，我們負責銷售紅酒，他給開的票

那您就應該是借庫存商品 進項稅額貸應付賬款

我做購進商品，還要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

銷售以后再結(jié)轉(zhuǎn)成本

這是一月份銷售的，現(xiàn)在才把票開過來，成本這塊怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

那你一月份的時候怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本的呢？應該來說你一月份先暫估入庫，結(jié)轉(zhuǎn)成本，然后現(xiàn)在來了發(fā)票先紅中暫估，然后再根據(jù)發(fā)票正常入賬，如果發(fā)票和暫估的有差額的話，再調(diào)整成本