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實(shí)務(wù)
問題已解決
今年2月份退的18年3月份的發(fā)票，分錄怎么做啊？
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張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
就是將之前的確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄紅沖，涉及損益科目的，用以前年度損益調(diào)整科目代替。
2019 03/28 15:56
84785017 
2019 03/28 16:09
是這樣嗎？借應(yīng)收賬款-10萬 貸以前年度損益調(diào)整 -97087.38 應(yīng)交增值稅-2912.62
張艷老師 
2019 03/28 16:13
是的，是這樣做會(huì)計(jì)分錄的。也可以做反方向分錄。
84785017
2019 03/28 16:17
那這個(gè)當(dāng)期的營業(yè)收入沒有改變的是吧？沒有影響的吧
張艷老師
2019 03/28 16:23
沒有影響的，調(diào)整的是以前年度損益。
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