00:10:00
問題已解決
未交增值稅有貸方余額，但有進項稅留抵數(shù)，不用繳稅，問題一:如何處理未交增值稅余額，分錄怎么做?問題二:留抵進項稅的金額怎么做分錄?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，未交增值稅貸方余額，要看下是什么時候有的？一般這個數(shù)據(jù)上個月有，下個月繳納的時候就是平的。先找到出問題的月份，再做對應的科目。留底的進項稅額 一般不做賬務處理，掛在賬上，當某個月銷項大于進項的時候再做處理
2019 04/08 16:25
84784967 
2019 04/08 16:34
老師，您好，未交增值稅余額是今年一季度有的余額，余額出現(xiàn)在貸方，4月份應該要繳納，但因為有進項稅額留抵數(shù)，所以實際4月份不繳納，但未交增值稅會一直有貸方余額，呀怎么做出分錄這個科目才能平呢？
小黎老師 
2019 04/08 16:35
您好，有留底稅額不用做未交增值稅這個科目呀。你可以直接把當時的分錄沖掉，等到需要繳納的時候再轉(zhuǎn)到未交增值稅
閱讀 1817
描述你的問題，直接向老師提問
1013
意見反饋
