這個(gè)月直接做分錄；借方：其他應(yīng)收款-社保，貸方：應(yīng)付職工薪酬，

多扣是少發(fā)了，先掛入其他應(yīng)付，補(bǔ)發(fā)借其他應(yīng)付，貸現(xiàn)金

那我能直接在工資里面加上之前多扣的金額嗎

可以的，注明是補(bǔ)發(fā)。

您好，老師，員工之前1月份幫公司代付了服務(wù)費(fèi)，還開了增值稅專用發(fā)票，當(dāng)時(shí)沒(méi)拿來(lái)報(bào)銷，這個(gè)月才拿來(lái)，那分錄做到這個(gè)月嗎？費(fèi)用也算這個(gè)月的，是嗎

做到這個(gè)月就可以。

本月沒(méi)有銷售額，不需要抵扣進(jìn)項(xiàng)，那這個(gè)在怎么處理呢？收到的發(fā)票是專用發(fā)票

沒(méi)有銷售不影響抵扣進(jìn)項(xiàng)，可以結(jié)轉(zhuǎn)下月抵扣。