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報增值稅的時候,認證的退稅發(fā)票實在表二中26、27行填寫哈
84784963
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提問時間:2019 04/10 08:59
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外貿企業(yè)用于退稅的專票應該在認證后填寫在附表二的第26、27欄,等正式申請退稅后再填寫在第28欄抵消。
2019 04/10 09:54
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我想問一下出口退稅申報的附表二怎么填寫啊,是26、27、28、35都要填寫嗎
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老師好 我們這個月認證了進項稅 但是這個月不抵扣 ,以后開發(fā)票時候再抵扣,是填寫第26行嗎 26和27行有什么區(qū)別 謝謝老師
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增值稅申報表二,的2行和26行是什么關系?26行怎么填?
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外貿企業(yè)出口退稅增值稅進項稅表,26,27,28都需要填寫嗎,填寫的是出口退稅的稅額?35欄要是有內銷的話是不是也會顯示內銷部分抵扣類認證?
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1. 外貿企業(yè)收到退稅款只做賬就行了,不在增值稅申報表上面反映的對吧。 2. 附表2里的第25-28行,如果當月有勾選退稅發(fā)票的,只需填在26行,25行是系統(tǒng)會自動讀取上期的期末數(shù)的對嗎?如果是純外貿企業(yè)沒有內銷那些的,取得的全部成本票都是全口,到12月的時候,表二的27行“第27欄“期末已認證相符但未申報抵扣”:反映截至本期期末,按照稅法規(guī)定仍暫不予抵扣及不允許抵扣且已認證相符的增值稅專用發(fā)票情況第27欄“期末已認證相符但未申報抵扣”,這個數(shù)是不是就是等于本年勾選退稅的稅額?25-28欄數(shù),跟收到的退稅款是沒有關系的對吧
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