問題已解決
公司這個月有收入有銷項稅,但是因為上期有留底,所以不需要交增值稅,那銷項稅額需要做賬務處理嗎?不做處理的話銷項稅額的貸方一直有余額掛著賬,如果需要做處理的話,那個分錄該怎么做呢



你好,跡象大于銷項是不用做賬務處理的。
2019 04/10 15:19

84785010 

2019 04/10 15:25
不做賬務處理的話,資產(chǎn)負債表是負數(shù),應交稅費那一欄

QQ老師 

2019 04/10 15:37
你好,就是顯示負數(shù)啊。有留抵的稅金。

84785010 

2019 04/10 15:45
但是資產(chǎn)負債表上的負數(shù)和留抵稅額的數(shù)不一致

QQ老師 

2019 04/10 15:47
你好,那是因為應交稅費科目,還有其他的數(shù)據(jù)。增值稅只是其中的一項。

84785010 

2019 04/10 15:53
好的,明白了,謝謝老師

QQ老師 

2019 04/10 15:56
不客氣歡迎再次提問
