老師我固定資產(chǎn)享受優(yōu)惠政策了一次攤銷了原值2344008.25累計(jì)折舊去年全年123692.73填這個(gè)表這樣填對嗎

那a105000表數(shù)也沒提取表間過來呀

主表也沒提過來

匯算清繳的表

數(shù)提出來了，請問那匯算清繳需要補(bǔ)交所得稅怎么做分錄

一次攤銷了原值怎么還有去年的折舊金額還不到攤銷原值了啊

去年年底一次攤銷的但折舊不是去年已經(jīng)進(jìn)成本了嗎那匯算清繳時(shí)不得調(diào)回來嗎，要不不是進(jìn)兩次成本嗎

那你填寫的本年折舊金額就應(yīng)該是原值啊

賬載嗎？那是會計(jì)賬上不就應(yīng)該是當(dāng)年提的折舊嗎老師

這是提過來的數(shù)

頭一次把提完的折舊調(diào)回

對不對呀老師

這個(gè)填的不對，本年折舊攤銷應(yīng)該填一次性扣除的金額，累計(jì)也是這個(gè)金額，稅收也一樣，享受加速折舊扣除的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折扣攤銷額是不享受一次性扣除應(yīng)提的折舊攤銷金額

老師匯算清繳需要補(bǔ)稅分錄怎么做

計(jì)提,借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，繳納，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

不用調(diào)以前年度損益調(diào)整嗎

匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬