問題已解決
《職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表》填報說明:第1行“一、工資薪金支出”:第1列“賬載金額”填報納稅人會計核算計入成本費(fèi)用的職工工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼金額;第4列“稅收金額”填報按照稅法規(guī)定允許稅前扣除的金額;當(dāng)月計提工資,下月發(fā)放工資,計提工資是12個月,實(shí)際發(fā)放是11個月,賬載數(shù)是填12個月的金額還是11個月的金額,稅收金額是填11個月金額還是12個月的金額?



12月的工資在1月發(fā)放了,賬載,
2019 05/19 18:26

答疑陳園老師 

2019 05/19 18:26
實(shí)際,稅收都是填12個月的

84784963 

2019 05/19 18:36
如果12月計提的工資,在2月或者3月,4月,5月發(fā)放,那實(shí)際和稅收還是這樣填寫12個月嗎

答疑陳園老師 

2019 05/19 18:44
只要在清算前發(fā)放的,就是12個月的金額

84784963 

2019 05/19 18:52
嗯嗯好的,謝謝老師

答疑陳園老師 

2019 05/19 19:14
不客氣,希望對你有幫助。
