問題已解決
小規(guī)模物業(yè)公司 水費(fèi)差額征稅 收水費(fèi)692631.9 稅1825.09 會計分錄怎么做?



借:銀行存款
貸:其他應(yīng)付款或其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
2019 05/30 10:22

84784966 

2019 05/30 10:24
老師不行啊,我現(xiàn)在就是這樣做的。

陳詩晗老師 

2019 05/30 10:26
什么不行,你是什么意思,不行

84784966 

2019 05/30 10:36
這樣做分錄不行

陳詩晗老師 

2019 05/30 11:27
為什么不行,理由 是什么

84784966 

2019 05/30 11:42
老師,差額部分怎么體現(xiàn)?

84784966 

2019 05/30 11:44
3%稅率 692631.9元稅金應(yīng)為20778.95 但是因為差額征稅 實際上稅金只有1825.09

陳詩晗老師 

2019 05/30 11:44
同學(xué)。你日常處理都是一樣的,就是我 給你的分錄。
只是月末的時候你要按你實際交納的稅,也就是差額計稅,和之前計提有差額,這部分差額做調(diào)整。調(diào)整你的營業(yè)收入。

84784966 

2019 05/30 11:56
我的發(fā)票就是1825.09元的稅金,同時這個就是實際繳納的稅金。

陳詩晗老師 

2019 05/30 11:57
你是按差額開票計算的。
你 現(xiàn)在計提時候還是按20778.95處理,差額部分是在期末統(tǒng)一調(diào)整。
