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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
匯繳清算時(shí),調(diào)了一筆往來(lái)款,分錄借其他應(yīng)付款,貸以前年度損益調(diào)整,結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn),借以前年度損益調(diào)整,貸利潤(rùn)分配,本年度多預(yù)繳了企稅,剩下的分錄怎么寫?



你好,你是一季度預(yù)繳交多了嗎
2019 06/04 06:55

84784994 

2019 06/04 09:23
2018年度多預(yù)繳了

84784994 

2019 06/04 09:24
2019年5月份不是匯繳企業(yè)所得稅嗎

月月老師 

2019 06/04 09:25
你好,多預(yù)交的,應(yīng)該去稅務(wù)局辦理退稅。

84784994 

2019 06/04 09:38
這種情況全套分錄?

月月老師 

2019 06/04 09:41
你好,如果退回來(lái)稅金
借:以前年度損益調(diào)整 負(fù)數(shù)
貸:應(yīng)交稅金-所得稅 負(fù)數(shù)
借:應(yīng)交稅金-所得稅 負(fù)數(shù)
貸:銀行存款 負(fù)數(shù)
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 負(fù)數(shù)
貸:以前年度損益調(diào)整

84784994 

2019 06/04 09:47
我上面的分錄對(duì)嗎

月月老師 

2019 06/04 10:12
你好,是可以的,沒問(wèn)題。
