那借方不是還有余額不平嗎

你 前面有個 分配個稅的分錄

沒有啊

2016年是之前會計做的，根本沒做個稅分錄，直接借方管理費(fèi)用，貸方應(yīng)付工資，發(fā)放工資，借方應(yīng)付工資，貸方庫存現(xiàn)金

因?yàn)槟氵@個金額小 你就補(bǔ)記到現(xiàn)在的賬上就好

補(bǔ)計現(xiàn)在賬怎么做會計分錄？

原理的這部分工資做賬了嗎？

工資做了，就是沒做個稅

計提 做了 那發(fā)工資做了嗎

做了，就是沒做個稅，他就直接做的管理費(fèi)用和應(yīng)付工資，和發(fā)放工資，沒做個稅

那你就是給職工多發(fā)了工資 下月發(fā)工資時扣 借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi) -個人所得稅

不是.那是做的假賬，現(xiàn)在我們每個月做工資，個稅報多少，做多少工資

我們個稅不扣員工工資，公司給付個稅

那按你的實(shí)際工資做，應(yīng)該是多少就做多少。

主要的，你這個不是補(bǔ)去年的嗎。

是去年的

金額小直接補(bǔ)記在當(dāng)年 你的意思 個稅企業(yè)交 那就 借營業(yè)外支出 等貸應(yīng)交稅費(fèi)-個稅

企業(yè)給交，放在營業(yè)外支出？

是的 這個不是企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營的支出 記營業(yè)外支出