現(xiàn)在是暫估原材料入庫并結轉了成本，那怎么沖才對，因為如果沒領用做一筆，到現(xiàn)在怎么沖呢，如果全一筆一筆沖就太復雜了，

整體沖一筆就可以的

不是有一筆生產成本，貸:原材料，原材料會成貸方余額

那個不用管的了分錄

因為紅沖了最開始的暫估入庫，但領用的貸方一直在這

這肯定不對的，難道領用及入庫，及結轉成本全要沖回嗎

這就是有點麻煩，有更簡單的方法嗎

不是，只沖暫估入庫的分錄，其余的不用

那原材料在貸方就算重新取得發(fā)票也不見得是一樣的金額，原材料還是不會平掉

我就是不知道這個怎么才能沖平掉，然后重新來發(fā)票才開始做

是不一定一樣的金額，你的重新入庫自然月底會調節(jié)

現(xiàn)在是這樣借:原材料暫估 貸:應付賬款暫估 這個到時候月初會沖平 但是領用 借:生產成本 貸:原材料 人工 入庫 借:庫存商品 貸:生產成本 結轉成本 借:主營業(yè)務成本 貸:庫存商品 最后得出的結論是原材料和主營業(yè)務成本結不平

沒有調整成本的暫估

那成本不是會多記或少計嗎？

我問我們主管說是要調一筆

有一個差額肯定，這個在領用原料價格自動調整

理解了，謝謝！

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