沒有做分錄的，

留底稅額那現(xiàn)在也不需要做分錄 請問您本期是留底還是繳稅

留底繼續(xù)，老師幫我編制分錄

留底繼續(xù)的話 現(xiàn)在也不要寫分錄 等年末的時候一起寫分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等

老師啊這個哪里有進(jìn)轉(zhuǎn)出啊，還有我告訴你文字吧你幫我編制分錄，銷項(xiàng)226557.48，進(jìn)項(xiàng)205812.45，上期留底26958.59，所以呢我這個分錄怎么做啊，這樣一算本期留底6213.56

我是這么寫跟您 您按照您賬上有的科目做分錄 不是我寫的您都要寫上 您上期留底都沒有寫分錄 不知道您計入的什么會計分錄 那我現(xiàn)在把留底給您寫在哪里呢？

你這樣說的話那么我一進(jìn)項(xiàng)一銷那么轉(zhuǎn)出未交增值稅在貸方了，豈不是要交稅，，事實(shí)上我不交稅的啊之前有留抵啊

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 進(jìn)項(xiàng)稅額繼續(xù)留抵扣 不需要做賬務(wù)處理 留待下期繼續(xù)抵扣就好了啊 所有增值稅三級科目等年末的時候根據(jù)發(fā)生的科目做我上面那樣分錄結(jié)平啊

我就聽不懂你就麻煩你根據(jù)我拿數(shù)據(jù)幫我做下賬，拜托了

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 不做賬務(wù)處理 這個不能懂？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 226557.48 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 6213.56 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 205812.45 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 26958.59

老師現(xiàn)在有這么一個問題就是四月剛來上班，然后呢我四月做賬進(jìn)項(xiàng)抵扣了很多交通電子過路費(fèi)電子普票，然后呢我的四月憑證里面這些怎么做賬三百元，我當(dāng)時抵扣票勾選了很多18年的加起來三百稅額，然后報表三百肯定也顯示一起了，但是我四月這三百怎么做到賬里面去。

金額不大 可以沖減當(dāng)期費(fèi)用 借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi) 借方紅字 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 借方藍(lán)字

謝謝老師覺得你答疑特別好，

不用謝 能幫您就好 祝您工作順利 生活愉快

你剛說的分錄四月賬期做進(jìn)去了，然后五月所屬期我把這筆進(jìn)項(xiàng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅我做了進(jìn)項(xiàng)增值稅轉(zhuǎn)出，然后五月還要做分錄嗎

是申報的時候做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 但是沒有賬務(wù)處理？

對，我報表轉(zhuǎn)出了這筆結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候借進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了，然后我的意思是我還要不要再做一筆什么分錄，因?yàn)樗脑挛易隽私柽M(jìn)項(xiàng)借管理費(fèi)用（紅字）

借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出