問題已解決
老師,社保部分在銀行扣繳 了,現(xiàn)在我要入帳,這部分怎么做,單位 部分的社保公司承擔(dān),個人部分的是員工在工資里扣?,F(xiàn)在我要做帳,要怎樣入扣繳 和計提,以及發(fā)放?



您好
計提
借:管理費(fèi)用——單位社保費(fèi)
貸:應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)
發(fā)放工資
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——個人社保費(fèi)
銀行存款
繳納社保
借:應(yīng)付職工薪酬——單位社保費(fèi)
其他應(yīng)收款——個人社保費(fèi)
貸:銀行存款
2019 06/20 10:09

84785000 

2019 06/20 10:11
是先計提再做扣繳部分的分錄?還是相反?

84785000 

2019 06/20 10:12
老師,單位社保不入其他應(yīng)付款-社保費(fèi)么

bamboo老師 

2019 06/20 10:12
先計提再做扣繳部分的分錄

84785000 

2019 06/20 10:16
都是在同一個月做計提和扣繳 ,是吧?

bamboo老師 

2019 06/20 10:17
是的 同一個月做計提和扣繳

84785000 

2019 06/20 10:19
個人社保不入其他應(yīng)付帳款么

bamboo老師 

2019 06/20 10:21
您先繳納社保 后發(fā)放工資 計入其他應(yīng)收款

84785000 

2019 06/20 10:33
老師,你看看,是這樣入么 三個步驟 工資這樣入也沒錯,對吧? 如果有個稅,也是先扣繳,再在工資里扣,是么

84785000 

2019 06/20 10:34
老師,這是第三部

bamboo老師 

2019 06/20 10:35
您這樣寫分錄正確的
