問題已解決
請教下稅務查出一張進項票不能抵扣,現(xiàn)在又補了增值稅和附加稅,現(xiàn)在賬務怎么做,是去年的



你好,借應交稅費一增值稅檢查,貸應交稅費一未交增值稅
2019 06/29 11:58

莊老師 

2019 06/29 12:02
借以前年度損益調(diào)整,貸應交稅費一應交城建稅

84785011 

2019 06/29 12:26
那三個附加稅都要做以前年度損益,是不是影響利潤的都要用以前年度損益調(diào)整科

84785011 

2019 06/29 12:28
交完用,借:應交稅費一未交增值稅 貸:銀行存款對嗎

莊老師 

2019 06/29 12:37
你好,是的,都要做以前年度損益調(diào)整

莊老師 

2019 06/29 12:38
繳稅時,要做這樣的分錄

84785011 

2019 06/29 12:50
以前抵扣了,是不是在賬上還做進項轉(zhuǎn)

莊老師 

2019 06/29 20:27
你好,是的,要做進項稅額轉(zhuǎn)出,
