他們滯留還是我們滯留？

您好，是開票方會造成滯留票。滯留票是指銷售方已開出，并抄稅報稅，而購貨方?jīng)]進(jìn)行認(rèn)證抵扣的增值稅專用發(fā)票。

那在稅務(wù)風(fēng)險上對開票方有影響嗎？稅務(wù)局會不會找開票單位？

您好，如果金額不大的話影響不大，如果金額過大可能會被稅局要求提供這筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)的資料。

60萬算大嗎？

您好，60萬算大金額了，建議你收回之前開出的專用發(fā)票抵扣聯(lián)及發(fā)票聯(lián)，重新開出普通發(fā)票給對方。

老師，對方公司帳已經(jīng)做了，報表也出了，這下咋收回票重開那？

您好，可以跟對方協(xié)商給他們更換普通發(fā)票，因為如果他們收了專票又不能抵扣，不認(rèn)證的話，也是有被稅局要求提供這筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)的資料的風(fēng)險。

但是我要開開票的話是七月份開票，專票是6月份開的！他們都報稅了出報表了，他們?nèi)绻臀覀儞Q普票的話，時間上不相同的嘛！四月份的票做到六月份的帳里！

您好，這個不影響的，他們做憑證時調(diào)下賬，做一負(fù)一正的憑證。