分錄是做相反分錄 申報表里要轉(zhuǎn)出？？

是的，分錄直接原分錄的負數(shù)紅沖就可以了

那我為什么 不能做以下分錄 借 原材料 負數(shù) 貸應(yīng)付賬款 負數(shù) 貸 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出呢

你好，也可以，可以的呀

可是 學(xué)堂的其他老師說不對，他說收到紅字發(fā)票 應(yīng)該是和原來分錄相反 貸 應(yīng)交增值稅進項稅額 而不是做進項稅額轉(zhuǎn)出 因為他說 進項稅額轉(zhuǎn)出前提是 你不符合抵扣 后來才轉(zhuǎn)出的

現(xiàn)在基本都是紅字沖銷，你這樣做也是可以的，但是最好是按照原分錄紅沖

嗯嗯 所以我在糾結(jié)為什么分錄不一樣寫，然后報表要進項稅額轉(zhuǎn)出呢？ 我在書本上學(xué)的是 進項稅額轉(zhuǎn)出 的條件是 本來不應(yīng)該認證抵扣 。可是你卻認證抵扣了 所以才需要轉(zhuǎn)出

對，報表上要填寫在進項轉(zhuǎn)出那里

老師，如果以后我在收到紅字發(fā)票 我就按照原來分錄 在相反分錄 在申報表里 進項稅額轉(zhuǎn)出里填寫紅字發(fā)票信息 是吧 這樣操作沒問題吧

你好，是的，沒問題的哦，我說的是原分錄的負數(shù)分錄，別作相反分錄

嗯嗯 好的呢 雖然我不知道為什么在申報里要填在 進項稅額轉(zhuǎn)出 而分錄里只是做相反分錄 沒有說進項稅額轉(zhuǎn)出 那我以后就這樣處理

你這個紅沖了就是轉(zhuǎn)出的

那我收到紅字發(fā)票 做分錄的時候 能不能在應(yīng)交增值稅 進項稅額 增加三級明細 變成 應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出 呢

不用，按我說的做就行