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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，員工工資中代扣的社保和單位負(fù)擔(dān)的社保如何帳務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2019 08/07 09:16
84785034 
2019 08/07 09:21
個(gè)人代扣部門要先掛入往來(lái)嗎
樸老師 
2019 08/07 09:26
先計(jì)提，發(fā)工資的時(shí)候才區(qū)分開
84785034
2019 08/07 09:30
發(fā)工資時(shí)掛入往來(lái)，然后在用往來(lái)沖明細(xì)是嗎？
樸老師
2019 08/07 09:33
交社保的時(shí)候再?zèng)_回去就行
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