工資表上不是按社保單子上做的 結(jié)賬時候其他應(yīng)收個人承擔(dān)部分有借方余額

現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)呢

結(jié)賬時候其他應(yīng)收個人承擔(dān)部分有借方余額----說明是實(shí)際繳納的個人負(fù)擔(dān)的金額大于工資表代扣的金額了。解決思路，一是讓該員工補(bǔ)繳社保金額。二是，下月實(shí)際發(fā)放工資時，多代扣出來這個月的差額。

老師 分錄怎么做呀

您是按那個思路要分錄呢？

老師 做賬的時候還是得按社保單子上做是嗎 不按工資表上的

兩個思路我都想知道 麻煩老師給我寫一下吧 謝謝

做賬的時候還是得按社保單子上做是嗎--是的，要按實(shí)際繳納的金額做賬。

他們做的工資表有一個人的社保是公司全部承擔(dān)的 所以現(xiàn)在有個差額

這個哪里會有差額，如果是公司全部承擔(dān)的話，就不應(yīng)該代扣其個人負(fù)擔(dān)的社保金額了嘛

老師 是這樣的 社保單子上是4個人 公司、個人都是按比例承擔(dān)的 可是做的工資表上個人承擔(dān)部分就三個人的 有一個人工資表里沒扣個人承擔(dān)的部分 所以出了差額 不知道我說的清楚不

您描述的很清楚了，您在實(shí)際發(fā)放工資時，只需代扣出來三個人的社保就是了嘛。而且您實(shí)際繳納社保時，其他應(yīng)收款的金額只是那三個人的金額了。剩下的那個人的個人負(fù)擔(dān)部分，就是直接計(jì)入銀行存款科目了。這樣的話，就不存在您說的差額了。我現(xiàn)在懷疑您是不是再實(shí)際繳納社保費(fèi)的時候，其他應(yīng)收款科目是記錄的四個人的金額？

是的 在實(shí)際繳納社保費(fèi)的時候，其他應(yīng)收款科目是記錄的四個人的金額？ 這種情況怎么改呢 老師

其他應(yīng)收款科目是記錄的四個人的金額？---不是的，要記錄代扣的那三個人的金額。 做一筆分錄 借：管理費(fèi)用--其他或營業(yè)外支出 貸：其他應(yīng)收款--個人社保

好的 知道了 謝謝老師

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