問題已解決
老師,支付投標保證金后期又退回怎么做分錄



你好
支付,借;其他應收款,貸;銀行存款等科目
退回,借;銀行存款等科目,貸;其他應收款
2019 10/11 15:43

84785020 

2019 10/11 15:58
老師這個保證金是個人墊付的100000,后來又退回了個人50000該怎么做分錄

鄒老師 

2019 10/11 16:06
你好
支付,借;其他應收款100000,貸;其他應付款——個人 100000
退回個人,借;其他應付款——個人 50000,貸;其他應收款50000

84785020 

2019 10/11 16:07
那沒有退回的怎么做分錄老師

鄒老師 

2019 10/11 16:15
你好,沒有退回的不需要特地做分錄,在其他應收款5萬借方掛賬就是了

84785020 

2019 10/11 16:18
一直掛著嗎?老師

84785020 

2019 10/11 16:20
沒有退回的是我們付的資質費和其他管理費,不做分錄我覺得不合適吧老師

84785020 

2019 10/11 16:21
剩余5萬直接做到成本里可以嗎老師

84785020 

2019 10/11 16:22
分錄該怎么寫

鄒老師 

2019 10/11 16:32
你好,沒有退回的是我們付的資質費和其他管理費,那應當這樣做調整分錄
借;管理費用,貸;其他應收款

84785020 

2019 10/11 16:33
謝謝老師

鄒老師 

2019 10/11 16:37
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
