老師這個(gè)保證金是個(gè)人墊付的100000，后來(lái)又退回了個(gè)人50000該怎么做分錄

你好 支付，借；其他應(yīng)收款100000，貸；其他應(yīng)付款——個(gè)人 100000 退回個(gè)人，借；其他應(yīng)付款——個(gè)人 50000，貸；其他應(yīng)收款50000

那沒(méi)有退回的怎么做分錄老師

你好，沒(méi)有退回的不需要特地做分錄，在其他應(yīng)收款5萬(wàn)借方掛賬就是了

一直掛著嗎？老師

沒(méi)有退回的是我們付的資質(zhì)費(fèi)和其他管理費(fèi)，不做分錄我覺(jué)得不合適吧老師

剩余5萬(wàn)直接做到成本里可以嗎老師

分錄該怎么寫(xiě)

你好，沒(méi)有退回的是我們付的資質(zhì)費(fèi)和其他管理費(fèi)，那應(yīng)當(dāng)這樣做調(diào)整分錄 借；管理費(fèi)用，貸；其他應(yīng)收款

謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝