借：待認證進項稅額，貸：已交稅金。這個呢

沒有這個你寫這個，分錄

那這個分錄該咋調(diào)呢？

你這個摘要寫啥？這個是啥情況

我感覺他下邊的分錄應該寫錯了，應該是借：進項稅額，貸：待認證進項稅額，我看了一下賬簿登記是正確的，我能在原分錄劃紅線更正嗎

你手工帳？電腦賬科目不變數(shù)字是負數(shù)沖掉重新做

電腦賬，這是上個會計的，賬本也打印出來了，現(xiàn)在沒有電腦上的分錄了

科目不變數(shù)字是負數(shù)沖掉重新做

我紅字沖掉重新做，賬簿要不要登記？要是登記的話，賬簿又不對了

你不是電腦么，電腦這個會重新生成新的，之前做不要修改

現(xiàn)在沒有電腦賬了，之前的會計把賬簿打印出來給我們了，賬簿上現(xiàn)在沒有已交稅金，我怎么紅沖呢

你去看下這個3.7做啥分錄？

啥？

這個不是寫調(diào)整3月7號憑證么，你去看之前做啥，這個沒看出來借：待認證進項稅額，貸：已交稅金。為啥這么做

這個

那附件呢，附件那個發(fā)票認證么，

認證了，沒有做到憑證里，單獨保存的，就說上個分錄咋辦？

把這個待認證和已交稅金這個分錄做紅字沖掉，做轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進項稅額