公司發(fā)工資每月20號發(fā)工資比較遲，根據(jù)出納做的工資表，比如工資表是6月份，扣的社保也是6月的，現(xiàn)在已經(jīng)是7月份，會計要報稅了，個稅7月份申報6份個稅，7月份銀行流水發(fā)的是6月份工資，但是會計做賬根據(jù)銀行流水做賬，當月計提當月發(fā)放當月扣繳當月社保（當月指7月），但是流水實際發(fā)放的是6月工資，這全都對不上了，后面的賬應該怎么做正確呢