問題已解決
你好老師!這種照明工程公司也應(yīng)該借鑒建筑行業(yè)的嗎。月底按成本百分比核算收入,成本,如果沒開票做待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額。等幾個(gè)月開了票在轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額。那這個(gè)月怎么交稅,光有確認(rèn)了收入成本,銷項(xiàng)稅額算還是不算。怎么繳稅?這老板是簽了合同就確認(rèn)收入,沒有按成本完工百分比,后邊發(fā)生多少成本最后算利潤,每月的報(bào)表都不準(zhǔn)確,該怎么算合理



同學(xué)您好,建筑行業(yè)是按照完工百分比法確認(rèn)收入和成本的,增值稅是開票的時(shí)候做稅金而不是結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本的時(shí)候做。
2019 11/05 14:11

84785013 

2019 11/05 14:23
還是不知道怎么做更合理,那如果沒開票,光進(jìn)票就留抵嗎?成本如果超了合同或者少許合同怎么核算? 一點(diǎn)也不懂這個(gè)行業(yè),怎么算合理

洛洛老師 

2019 11/05 14:26
如果沒有銷項(xiàng),進(jìn)項(xiàng)就留底,成本超合同是什么意思呢同學(xué)?是指超了跟建設(shè)方的收入合同?

84785013 

2019 11/05 14:52
是的,跟建設(shè)方的收入合同超過或者少許怎么核算,還有就是開票金額和上次確認(rèn)的收入對不上怎么辦,那工程施工,工程結(jié)算是完工的時(shí)候?qū)_嗎,金額能對上嗎,工程結(jié)算,工程施工報(bào)表怎么提現(xiàn)?

84785013 

2019 11/05 14:52
這樣對嗎,老師幫我看一下

洛洛老師 

2019 11/05 15:05
你成本合同超過收入合同明顯不合理的,稅局會(huì)懷疑你虛增成本的。工程施工和工程結(jié)算是工程完工的時(shí)候?qū)_的。
