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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,取得的住宿費(fèi)發(fā)票用于個(gè)人消費(fèi)的專票,不能進(jìn)行抵扣。還需要進(jìn)行認(rèn)證嗎



你好,不能抵扣的就可以不用認(rèn)證,按普通發(fā)票入賬的
2019 11/06 13:26

84785005 

2019 11/06 13:27
這樣會(huì)形成滯留票嗎老師,我是一般納稅人。取得的是個(gè)人消費(fèi)的專票這個(gè)不能進(jìn)行抵扣吧

鄒老師 

2019 11/06 13:33
你好,取得的是個(gè)人消費(fèi)的專票這個(gè)不能進(jìn)行抵扣的
這個(gè)發(fā)票本來(lái)就不可以抵扣,是可以選擇不認(rèn)證的
是可以抵扣而沒(méi)有抵扣才會(huì)形成滯留票的

84785005 

2019 11/06 13:34
老師,那就是也不用在增值稅認(rèn)證平臺(tái)上進(jìn)行勾選,不需要任何操作,直接計(jì)入費(fèi)用就可以嗎

鄒老師 

2019 11/06 13:38
你好,是的,是這個(gè)意思

84785005 

2019 11/06 16:16
老師,匯算清繳工資數(shù)是按實(shí)發(fā)數(shù)扣除還是應(yīng)發(fā)數(shù)扣除呢,涉及到個(gè)稅導(dǎo)致應(yīng)發(fā)與實(shí)發(fā)不一致

鄒老師 

2019 11/06 16:19
你好,工資是按計(jì)提并實(shí)際發(fā)放的金額扣除
比如工資是6000,個(gè)人所得稅30,那扣除是按6000扣除,而不是按5970扣除

84785005 

2019 11/06 16:21
老師,那匯算清繳不用調(diào)整吧,直接按計(jì)提的應(yīng)發(fā)工資

鄒老師 

2019 11/06 16:24
你好,這種情況是不需要調(diào)整的

84785005 

2019 11/07 09:56
老師,11月不是增值稅發(fā)票認(rèn)證平臺(tái)新增了,發(fā)票不抵扣勾選,我取得了不能抵扣的住宿費(fèi)發(fā)票,那可以選擇發(fā)票不抵扣勾選進(jìn)行認(rèn)證嗎

鄒老師 

2019 11/07 09:58
你好,新增了這個(gè)功能,可以選擇不抵扣勾選的

84785005 

2019 11/07 10:00
老師,我這個(gè)月沒(méi)有取得可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)票,那進(jìn)行了不抵扣勾選,在申報(bào)增值稅報(bào)表是否可以0報(bào)呢

鄒老師 

2019 11/07 10:02
你好,有銷項(xiàng)稅額嗎?

84785005 

2019 11/07 10:03
老師也沒(méi)有銷項(xiàng)

鄒老師 

2019 11/07 10:12
你好,沒(méi)有銷項(xiàng),那也沒(méi)有認(rèn)證進(jìn)項(xiàng),那增值稅申報(bào)表是可以按0申報(bào)的

84785005 

2019 11/07 10:40
老師,我們是拍攝公司,員工的年齡都比較小在18-20歲之間,人數(shù)占的比重比較多,申報(bào)個(gè)稅時(shí)稅務(wù)核查的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)大嗎

鄒老師 

2019 11/07 10:46
你好,據(jù)實(shí)申報(bào)了,就沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)的

84785005 

2019 11/07 11:40
老師,我們公司的銷售收入給對(duì)方開票是價(jià)稅合計(jì)的,這樣是不是減去稅錢算入我的收入,費(fèi)用成本大于我的減去稅的收入就不用繳納所得稅吧

鄒老師 

2019 11/07 11:44
你好,利潤(rùn)是虧損就不需要繳納企業(yè)所得稅的
