問題已解決
數(shù)控盤的服務(wù)費(fèi)280能全額抵扣增值稅,請問抵扣完成以后我的分錄怎么做!



借:管理費(fèi)用
貸:銀行存款等
抵減增值稅時,做
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)
【小規(guī)模納稅人使用應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅科目】
貸:管理費(fèi)用
2019 11/08 10:27

84785002 

2019 11/08 10:30
我們是工程企業(yè)。借:工程施工。辦公費(fèi)。貸:其他應(yīng)付款。然后抵扣時。借應(yīng)交稅費(fèi)。應(yīng)交增值稅。貸工程施工辦公費(fèi)

張艷老師 

2019 11/08 10:33
不是的,也是要計入管理費(fèi)用科目核算的。

84785002 

2019 11/08 10:34
我不入管理費(fèi)用科目不可以么?因為總公司不讓入管理費(fèi)用科目

張艷老師 

2019 11/08 11:02
那如果不讓設(shè)置管理費(fèi)用科目的話,那就只能按您的分錄那樣處理了。

84785002 

2019 11/08 11:07
還有個問題。我是10月份計提增值稅11月份繳納。這個錢我該入10月份的賬還是11月份的賬

張艷老師 

2019 11/08 11:09
這個錢是要做在11月份的賬中。

84785002 

2019 11/08 11:10
抵扣的話能低十月份的么

張艷老師 

2019 11/08 11:10
是的,是在申報10月份增值稅時,做抵扣的。
