我的情況是一輛車開了兩張車輛發(fā)票，現(xiàn)在要充紅一張，不知道怎么做了。也是按老師你說的嗎。

你好，你之前開具發(fā)票是做的收入確認分錄，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄嗎？

之前收入成本都做了的，可后面開了兩張車輛發(fā)票，那我現(xiàn)在要怎么做

你好，開具的收入負數(shù)發(fā)票就做收入，成本都沖銷就是了

借:庫存商品318584.07 應(yīng)交稅金41415.93 貸:應(yīng)付賬款360000 借:應(yīng)收賬款363000 貸:主營業(yè)務(wù)收入321238.94 應(yīng)交稅金41761.06

你好，既然是銷售，怎么還有應(yīng)付賬款呢？

我們代銷的，主公司收，我們跟主公司一直掛賬

你好，你們只是提供代銷服務(wù)？

是的

主公司開增票給我們，我們賣車開車輛發(fā)票，主公司跟我們的都是掛賬

你好，既然是代銷，那你銷售也不需要確認收入才是啊 代銷的分錄是 　借：銀行存款等科目　　　　　　　　　　　 　　　　貸：受托代銷商品　　　　　　　　　　 　　　　　　應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）　

怎么說呢，其實也不屬于代銷，正常銷售，只是錢不付，掛賬，應(yīng)該是這樣

我剛接觸，也搞暈

你好，那就是這樣 做沖銷收入，成本分錄 借；主營業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）， 貸；應(yīng)收賬款 借；庫存商品 ，貸；主營業(yè)務(wù)成本

好的，謝謝

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝