問題已解決
老師您好,我們是中間商 ,甲公司把委托加工牛肉干的事讓我們做,但是我們沒有機(jī)器廠房 我們又委托食品廠委托加工一批牛肉干,甲公司提供原材料和輔料,食品廠提供工人和設(shè)備只收取加工費(fèi),加工一噸貨物5000元,老師我們要開票給甲公司,稅率是6%還是13%,第二食品廠公司不能給我們開委托加工發(fā)票,但是我們要給甲公司開專票,這個(gè)怎么記賬 ,不開發(fā)票對(duì)我們有影響嗎?



許老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師
對(duì)于甲公司和你們來(lái)說(shuō) 讓你們從事的是委托加工 所以 稅率是13%的 食品廠不給你們開票的話 相關(guān)成本支出 是不能計(jì)入的 即使你們計(jì)入了 所得稅匯算清繳時(shí) 也是要納稅調(diào)增的呢
2019 12/09 09:29

84785032 

2019 12/09 09:40
老師 甲公司不能給我們開發(fā)票是因?yàn)榍范惡徒?jīng)濟(jì)訴訟案件,現(xiàn)在在破產(chǎn)重組,他們說(shuō)等重組后給我們開發(fā)票,老師我們要給甲公司開委托加工發(fā)票 我們是納稅了,這個(gè)有合同事實(shí)依據(jù),如果我開了發(fā)票是不是虛增收入了

許老師 

2019 12/09 09:46
這個(gè)的話 有特殊原因 而且能夠說(shuō)明 不算虛增哈

84785032 

2019 12/10 09:10
許老師,如果我開票給甲公司我們實(shí)際上也是納稅了,食品廠開不了票那么我們的成本企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候還需要調(diào)增嗎?

許老師 

2019 12/10 09:13
他們開不了票給你們 你們做成本處理了 到時(shí)候 匯算清繳 是要調(diào)增哎 這得交不少稅的
