嗯，那我想問下，就是我以前這張發(fā)票到的時(shí)候我做了一筆賬，但是我因?yàn)椴挥媒欢?，然后?bào)表上面也填不上去，現(xiàn)在11月的賬要交稅了，請(qǐng)問我分錄應(yīng)該要怎么填寫

以前做的我截圖給你看下

你好 按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。 按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。

你好，是的，是這樣做賬務(wù)處理的

然后現(xiàn)在要填到報(bào)表上面去了，還要不要做結(jié)轉(zhuǎn)什么的

但是因?yàn)椴挥媒欢?，那第一筆分錄與第二筆分錄應(yīng)當(dāng)計(jì)入不同月份才是的

那我以前那個(gè)賬是5月份做的

現(xiàn)在怎么辦

所以我從5月份報(bào)表開始稅都是報(bào)表和賬相差280，會(huì)不會(huì)有問題啊

你好，你需要把第二個(gè)分錄先沖銷，然后在實(shí)際抵扣的時(shí)候做第二個(gè)分錄 你這280是因?yàn)楣芾碣M(fèi)用計(jì)入借方負(fù)數(shù)導(dǎo)致的嗎？

就是航天抵扣這哥280呀

那我應(yīng)該這個(gè)月怎么做呢，可不可以給個(gè)具體的分錄如何操作

你好，不應(yīng)當(dāng)有差額才是啊 你賬面管理費(fèi)用是0，利潤表管理費(fèi)用也是0 因?yàn)楣芾碣M(fèi)用借貸方剛好抵減了，在利潤表顯示的就是0

不是呀，是因?yàn)榈譁p的稅沒有填到報(bào)表上，因?yàn)槲覀円恢辈挥媒欢?/div>