什么意思呢？之前每個月計提的金額跟個稅申報的金額也不一樣，有申報，但是申報的金額跟賬上不符，不過都是在減免金額以內的，不用繳納個稅

去年計提的抵扣所得稅嗎。

之前會計是每月個稅有申報，但是申報金額跟賬上金額不同，從2018年10月企業(yè)開辦到2019年3月都是在計提，沒有發(fā)放，2019年4月開始，沒有計提了，開始只做做發(fā)放的分錄，所以我現在不知道該怎么繼續(xù)下去

實際有工資嗎，如果沒有的話，紅沖以后也不需要計提 有工資的話，你計提發(fā)放。

實際現在每個月也有工資，那我是正常做每個月工資的計提發(fā)放嗎？現在在應付職工薪酬貸方余額里的十幾萬我要怎么處理

是的 你們發(fā)下去了嗎？有發(fā)放的證明嗎

之前的工資表有的，發(fā)放了

就是賬上沒做發(fā)放，所以導致一直掛在貸方

你好，補發(fā)放就可以的，

你好，那就是我接下來除了做每個月的正常薪資計提發(fā)放，還多做一筆往期的薪資發(fā)放是嗎？那我是分月份做呢？還是一下子直接做補發(fā)放呢？

直接一次補 以后正常做。

那現在賬上的現金余額小于那個十幾萬工資，如果我一次性補的話，那是不是還要做一筆借款這樣比較好呢？

當時是借款發(fā)的工資嗎，是的話可以

不知道當時怎么樣的了，心好累這賬，個稅申報的金額跟實際工資也不一樣

可以問下之前做賬的人

好的，謝謝老師

不用客氣的，

老師，麻煩再問一下，如果沒有當時的工資表了，有發(fā)放，但是找不到原憑證了，現在要怎么處理

只能正常做，