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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我公司是黃金加工廠，開票是開加工費(fèi)，有次公司買了400萬的黃金用來周轉(zhuǎn)庫存，有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，抵扣了，今天稅局上門說公司開的是加工費(fèi)，黃金的發(fā)票不能抵扣，老師是對(duì)的嗎，我?guī)齑嬗羞@個(gè)黃金啊，有發(fā)票，有合同，正規(guī)的，為什么不能抵扣？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，商場零售黃金是不可以開具增值稅專用發(fā)票的。零售黃金屬于銷售個(gè)人消費(fèi)品，是增值稅暫行條例中明確規(guī)定不得開具增值稅專用發(fā)票的行為。
他們不能開專票，您即使收到專票也不能夠抵扣。
另外稅務(wù)局的異議主要是針對(duì)于你們開票是加工費(fèi)而不是說你們的票不可以抵扣，如果你們開票是銷售黃金就可以抵扣的
2019 12/25 20:53
84784984 
2019 12/25 20:56
公司賣給公司黃金，也不可以開專票嗎？
開加工費(fèi)發(fā)票不能拿黃金票抵，這個(gè)我曉得了，那這個(gè)情況要怎么處理？
趙海龍老師 
2019 12/25 21:11
你把加工費(fèi)開到銷售黃金里面
84784984
2019 12/25 21:11
不懂。
趙海龍老師
2019 12/25 21:44
開票的時(shí)候直接開銷售黃金就可以了。然后合同約定經(jīng)過加工銷售，就把黃金當(dāng)做一個(gè)產(chǎn)成品處理
84784984
2019 12/25 22:03
我公司沒有銷售黃金這樣的業(yè)務(wù)，都是加工黃金的，我公司經(jīng)營范圍就是黃金加工、設(shè)計(jì)。
趙海龍老師
2019 12/25 22:11
可以拿出依據(jù)和稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行協(xié)商，我覺得如果不是用于個(gè)人消費(fèi)正常應(yīng)該問題不大
84784984
2019 12/25 22:13
老師，如果稅局要求進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的話，要交滯納金和罰款嗎
趙海龍老師
2019 12/25 22:14
可能會(huì)面臨處罰，但稅務(wù)機(jī)關(guān)也要依法行政
84784984
2019 12/26 09:16
老師，我黃金400萬的發(fā)票在今年5月抵扣的，12月報(bào)稅的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。這個(gè)要交多少滯納金，罰款呀
趙海龍老師
2019 12/26 17:56
你好，這種可多可少的不好量化。需要搞公關(guān)。
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