我是9月份暫估入成本了

那您當(dāng)時暫估的分錄怎么寫的 現(xiàn)在是收到發(fā)票要沖銷暫估么

借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品

這是結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄 暫估庫存商品入賬的分錄沒有嗎

我貸方是不是寫錯了

借：庫存商品 貸：預(yù)付賬款

票是10月份來的11月份認證的

一般這樣寫 暫估入賬 借：庫存商品 不含可以抵扣進項稅額 貸：應(yīng)付賬款-暫估 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 收到發(fā)票 借：應(yīng)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)付賬款

第四季度不是有所得稅了嗎我不知道怎么算成本，沖回不知道怎么做賬了

我收到的發(fā)票比暫估的多

您庫存商品是不是已經(jīng)全部銷售掉了？

在嗎

我問你話了 您沒有回復(fù)我啊

沒有

企業(yè)給開了兩張發(fā)票其中有一部分開出去了，還有一部分沒開我11月份都認證了

那現(xiàn)在把您前面暫估的分錄紅沖 根據(jù)發(fā)票再寫藍字分錄

我是9月份暫估的11月份認證的

那您10月份收到發(fā)票的時候有沒有做賬務(wù)處理？

那分錄怎么做

沒有10月份沒開票我就沒認證發(fā)票

10月份 借：庫存商品 借方紅字 貸：預(yù)付賬款 貸方紅字 借：主營業(yè)務(wù)成本 借方紅字 貸：庫存商品 貸方紅字 借：庫存商品 應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 貸：預(yù)付賬款 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 11月份 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)交稅費-待認證進項稅額