問題已解決
暫估入賬沖回是不是不可以在人成本了



您好
請問您暫估的時候分錄怎么寫的
2019 12/26 14:13

84784976 

2019 12/26 14:16
我是9月份暫估入成本了

bamboo老師 

2019 12/26 14:16
那您當(dāng)時暫估的分錄怎么寫的 現(xiàn)在是收到發(fā)票要沖銷暫估么

84784976 

2019 12/26 14:18
借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品

bamboo老師 

2019 12/26 14:18
這是結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄 暫估庫存商品入賬的分錄沒有嗎

84784976 

2019 12/26 14:20
我貸方是不是寫錯了

84784976 

2019 12/26 14:21
借:庫存商品 貸:預(yù)付賬款

84784976 

2019 12/26 14:22
票是10月份來的11月份認(rèn)證的

bamboo老師 

2019 12/26 14:23
一般這樣寫 暫估入賬
借:庫存商品 不含可以抵扣進(jìn)項稅額
貸:應(yīng)付賬款-暫估
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:庫存商品
收到發(fā)票
借:應(yīng)付賬款-暫估
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
貸:應(yīng)付賬款

84784976 

2019 12/26 14:23
第四季度不是有所得稅了嗎我不知道怎么算成本,沖回不知道怎么做賬了

84784976 

2019 12/26 14:26
我收到的發(fā)票比暫估的多

bamboo老師 

2019 12/26 14:28
您庫存商品是不是已經(jīng)全部銷售掉了?

84784976 

2019 12/26 14:44
在嗎

bamboo老師 

2019 12/26 14:47
我問你話了 您沒有回復(fù)我啊

84784976 

2019 12/26 14:53
沒有

84784976 

2019 12/26 14:55
企業(yè)給開了兩張發(fā)票其中有一部分開出去了,還有一部分沒開我11月份都認(rèn)證了

bamboo老師 

2019 12/26 14:55
那現(xiàn)在把您前面暫估的分錄紅沖 根據(jù)發(fā)票再寫藍(lán)字分錄

84784976 

2019 12/26 14:58
我是9月份暫估的11月份認(rèn)證的

bamboo老師 

2019 12/26 14:59
那您10月份收到發(fā)票的時候有沒有做賬務(wù)處理?

84784976 

2019 12/26 15:00
那分錄怎么做

84784976 

2019 12/26 15:02
沒有10月份沒開票我就沒認(rèn)證發(fā)票

bamboo老師 

2019 12/26 15:02
10月份
借:庫存商品 借方紅字
貸:預(yù)付賬款 貸方紅字
借:主營業(yè)務(wù)成本 借方紅字
貸:庫存商品 貸方紅字
借:庫存商品
應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額
貸:預(yù)付賬款
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:庫存商品
11月份
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
貸:應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項稅額
